一、基本情況

根據自治區財政廳關于編制2018年部門預算有關要求，2018年，我委編制了7個200萬元以上一般公共預算項目績效，補編了年中追加7個200萬元以上一般公共預算項目績效，對照各個預算項目績效指標完成情況，我委共14個200萬元以上一般公共預算項目績效自評均得滿分100分。

根據我委部門職能，年初共編制了6個方面的整體支出績效指標，對照績效指標完成情況，我委2018年部門整體支出績效自評得分為100分。其中產出指標自評得分50分，效果指標自評得分30分，社會公眾或服務對象滿意度自評得分10分，預算執行率10分。

二、績效分析

（一）產出指標完成情況（50分）

1.綜合政務管理目標完成情況

整體支出績效目標包括：年內召開1次二類工作會議、至少1次3類工作會議、至少4次4類工作會議；年內舉辦至少5次針對企業的業務工作培訓班，4次針對委機關的培訓班或講座；年內進行至少2次專項工作調研并形成調研工作報告；年內出臺/修訂至少1份規范性文件；完成系統功能模塊整合升級數≥5；是否完成全部自治區黨委、自治區人民政府布置的年度重點工作任務；是否辦結所有自治區人大、自治區政協提案。具體完成情況如下：

2018年，我委召開了“全區國有資產監督管理工作會議”（二類會議）；“第一季度經濟運行分析暨安全生產工作會議”（三類會議）；召開“上半年經濟運行分析暨安全生產工作會議”、“自治區國資委監管企業信訪維穩工作會議”、“自治區直屬企業人才工作座談會議”、“全區國有企業改革發展務虛會”等4次以上四類工作會議；舉辦了“全區國資系統企業國有資產及財務監督管理業務培訓班”、“國資國企改革暨企業上市專題培訓”、“自治區國資委監管企業撰寫全面風險管理分析報告業務培訓班”、“國資國企新聞宣傳網絡意識形態培訓”、“2018年產權管理業務培訓班”等5次以上針對企業的業務工作培訓班，舉辦了“委機關政務公開培訓”、“保密知識培訓”、“公文擬制與寫作技巧培訓”、“公務禮儀等必備基本知識和技能”等4次以上針對委機關的培訓班或講座；年內進行了2次以上專項工作調研，并形成“自治區國資委監管企業風險防控制度建設調研報告”、“自治區直屬企業實行職業經理人制度的調研報告”專項調研工作報告；年內出臺/修訂《廣西壯族自治區人民政府國有資產監督管理委員會履行出資人職責企業投資負面清單》、關于印發《廣西壯族自治區人民政府國有資產監督管理委員會履行出資人職責企業投資管理辦法（修訂）》的通知 等規范性文件；完成實現擴展建設人事管理、國有產權交易管理、企業清產核資管理、法律法規信息管理、國家出資企業發債管理、上市公司國有股權動態監測等模塊等6個模塊的開發。按時完成自治區黨委、政府交辦的重點工作和所有自治區人大代表建議及政協提案。（相關佐證材料詳見績效系統）。

2.國企改革績效目標完成情況

整體支出績效目標包括：完成4個季度安全生產督查，至少到4戶重點企業開展檢查；完成3戶企業公司制改制，指導1戶企業上市，開展3戶企業國有控股混合所有制企業實施員工持股試點，審批2戶企業修訂公司章程；完成3戶企業投資項目后評價專項報告。具體完成情況如下：

2018年完成4次以上安全生產督查工作，至少到15戶以上重點企業開展檢查；完成了廣西中國國際旅行社、自治區鹽業公司、廣西工藝美術研究所等企業公司制改制，指導廣西建工集團開展上市工作，確定廣西國宏智鴻環境科技發展有限公司、廣西五洲天美電子商務有限公司、廣西金投互聯網金融服務有限公司、國海證券股份有限公司等4戶企業作為首批員工持股試點企業。完成柳鋼集團、投資集團等企業修訂公司章程；完成廣西鐵投集團梧州蒼海項目投資后評價、廣西林業集團林融資產管理有限責任公司項目后評價、汽車集團設立廣西元恒投資有限公司項目后評價報告等3戶企業投資項目后評價專項報告（相關佐證材料詳見績效系統）。

3.依法規范監督管理績效目標完成情況

整體支出績效目標包括：開展2018年度委機關依法行政和普法的工作并形成有關材料歸檔;按合同約定提交研究成果；通過專業的中介機構提供訴訟代理和非訴服務；協助處理規范性文件、重大事項決策合法性合理性審查、商務談判、合同審查、訴訟代理、法律培訓等工作;進一步提高規范性文件、重大事項決策的質量和訴訟案件辦理質量，維護法制統一和政令暢通，保證法律、法規和規章的正確實施；每個研究成果或政策建議是否對國資國企改革產生積極影響；建立健全各市縣國資指導監督工作體系，對各市縣國資監管工作進行調研、指導和規范，并形成相關資料存檔；按照規定認真處理來信、接待來訪，傾聽人民群眾的意見、建議和要求，開展信訪案件的調查、了解和調解，并形成相關資料存檔。具體完成情況如下：

1.“開展2018年度階段的委機關依法行政和普法的工作以及對委管企業依法治企和總法律顧問履職的年度工作情況進行考核”指標完成情況主要體現在以下幾方面工作：一是按照權責明確、監管高效、規范透明的要求，積極推進國有資產監管機構職能轉變,加快調整優化監管職能和方式。研究出臺了《自治區國資委權力和責任清單》、《自治區國資委關于進一步推進監管企業貫徹落實“三重一大”決策制度的指導意見》、《自治區國資委出資人審批事項管理暫行辦法》、《自治區國資委出資企業重大事項報告暫行辦法》以及《自治區國資委重大事項報告標準》，進一步明確了國資委依法履行出資人職責定位。二是全面推進依法行政，加快建設國資監管法治機構。2018年我委共審核重要內部文件及規范性文件10件。同時，按照自治區黨委、政府簡政放權的要求，我委積極開展規范性文件清理工作，共清理出需要廢止的規范性文件160件，需要重新修訂的規范性文件47件。為方便全區各級國資監管機構、企業和各方面參考使用，我委對2004-2018年度出臺的規范性文件進行了全面、系統的清理，并啟動編印《自治區國資委文件匯編（2004—2018）》工作。三是加強國資系統法治建設和普法意識。根據“七五”普法規劃，制定年度法治宣傳教育工作要點以及依法治企工作要點，根據自治區依法治理領導小組的工作要求，積極參與開展“七五”普法中期督查工作。堅持領導干部學法用法制度，要求黨組中心組每年學習憲法2次，學習黨內法規1次，組織開展領導干部專題法治宣傳培訓1次。利用主題活動開展形式多樣化的普法宣傳，積極組織“學習憲法 尊法守法”等主題活動，在委機關設立法治宣傳教育宣傳欄，宣傳憲法知識。舉辦法制講座、培訓班深入開展普法宣傳和培訓工作，2018年8月，我委舉辦了企業總法律顧問履職培訓班，培訓企業總法律顧問、法務工作者共120余人。2018年11月中旬，積極組織開展2018年全區國家工作人員學法用法培訓考試，通過購買普法書籍，鼓勵委機關全員普法學法，線下學習書籍，線上遠程培訓，我委應考人員76人，參加考試率100%，通過率100%。2018年12月4日起，我委積極組織開展憲法日法治宣傳活動，活動當月發放宣傳資料1000余份。四是根據我委制定出臺《關于全面推進依法治企的指導意見》和《2018年依法治企工作要點》，要求企業梳理上一年度開展依法治企情況以及企業總法律顧問對上一年度履職的情況進行總結報告，并將報告匯編成冊，在依法治企工作會議上作為學習材料，促進企業交流學習。2018年初，我委組織指導各企業法務人員組成依法治企考核工作小組，對監管企業2017年開展依法治企工作情況和總法律顧問履職全情況進行交叉檢查，將合規經營等依法治企情況納入對企業領導人員的考核體系，把法治建設成效作為衡量企業負責人經營業績的重要內容，并將考核結果進行通報。通過建立依法治企考核機制，及時發現薄弱環節，研究提出改進措施，完善激勵約束機制，推動“法治國企”建設各項工作落到實處。

2.“進一步提高規范性文件、重大事項決策的質量和訴訟案件辦理質量，維護法制統一和政令暢通，保證法律、法規和規章的正確實施”指標完成情況主要體現在以下幾方面工作：一是我委建立健全完善法律把關機制，加強政府法律顧問制度建設，聘請3名特聘專家和4家法律服務供應商為重大決策提供法律服務，將法律審核有機融入決策程序，強化機關法律風險防范，確保所有重大決策、重大事項的合法性審查率達到100%。今年以來，我委共對企業投資、產權管理、資產重組等147多件事項進行了合法合規性審查。二是加強重大法律風險的管理和協調。指導監管企業健全完善企業法律風險防范機制、法律顧問制度和法律工作體系，提升企業合規管理能力和依法治企能力，充分發揮與自治區高院、自治區檢察院等單位的聯席機制，加強企業法律糾紛案件協調，維護國有資產合法權益。2018以來，我委指導、協調或參與企業重大法律糾紛案件43件。

3.“完成2018年度階段的課題研究工作”指標完成情況主要體現在以下幾方面工作：一是嚴格按照招標程序開展我委2018-2019年9項課題研究項目的招標工作。二是加強跟蹤、指導監督工作，使中標人按計劃保質保量地完成課題研究。根據合同約定2018年需完成課題研究工作并提交研究成果的課題項目共4項，分別為《2018年度區直企業全面風險管理分析報告》、《自治區直屬企業青年職工思想政治工作調研》、《推進自治區本級國有企業上市的對策研究》以及《廣西壯族自治區企業國有資產監督管理條例》2016-2018年立法項目課題。除《推進自治區本級國有企業上市的對策研究》和《廣西壯族自治區企業國有資產監督管理條例》因客觀原因和政策原因經申請延后課題結題，是我區實際發展環境原因造成進度需要延期進行研究，《2018年度區直企業全面風險管理分析報告》和《自治區直屬企業青年職工思想政治工作調研》均在合同約定時間內完成，產出的成果得到了我委領導及有關業務處室的認可，課題研究成果得到很好的應用。

4.國有資本經營預算資本性支出績效目標完成情況

整體支出績效目標包括：年內實現資本金注入。具體完成情況如下：

按照預算計劃，2018年6月我委將自治區財政廳下達至我委賬戶的國有資本預算松鐵項目資金7000萬元撥付至廣西交通投資集團補充企業資本金，廣西交通投資集團于2018年8月撥付至松鐵項目，松鐵項目嚴格按照自治區國資委以及廣西交通投資集團的要求，資金專項用于工程建設費用支出，截止2018年12月31日，累計支出7000萬元，支付率100%，主要用于支付工程計量款1342萬元、支付農民工工資154萬元、征地拆遷支出5500萬元。

5.年度決算審計及業績考核績效目標完成情況

整體支出績效目標包括：年度決算審計報告及專項說明，實施企業負責人履職待遇、業務支出管理工作。具體完成情況如下：

①“年度決算審計報告及專項說明” 指標完成情況如下：自治區國資委監管企業2018年度財務決算審計專項費用項目從項目立項、中介機構招標、費用支付等的整個過程均按照規定的程序進行。各中介機構按照項目招標文件要求制定了審計方案、投入了相應的審計人員，并審計過程中及時向我委反映重要信息、發現的問題等審計情況；注意將揭示問題與原因分析相結合，找出企業生產經營管理中的薄弱環節，提出改進建議；2018年5月30日前按要求完成出具了40份標準審計報告，財務專項審核報告，業績考核、薪酬管理、工資管理專項審計報告，管理建議書等。年度決算審計報告真實性、準確率達到95%。經驗收核查，審計報告全部符合要求，披露的企業財務數據真實可靠，提示風險準確到位。審計報告客觀公正的反映企業的財務情況，給監管提供重要的決策依據；同時，上市公司給社會公布審計報告情況，讓廣大投資者了解企業的生產經營和財務成果，提供必要的投資決策；讓相關金融機構了解企業的財務情況，給企業融資提供相關依據。總之，該項目的實施，達到了預期的效果。我委據此批復了企業年度決算報告。

②“實施企業負責人履職待遇、業務支出管理工作”指標完成情況主要體現在：2018年，自治區國資委緊緊圍繞指導監管企業規范實施企業負責人履職待遇、業務支出管理的職能目標，持續指導做好相關工作，年內組織多場業務培訓，解讀有關政策要點，分析企業負責人薪酬管理和履職待遇業務支出管理工作中存在的問題，提高相關人員對政策的理解度和執行力。其中，根據自治區本級國有企業公務用車制度改革部署要求及自治區國資委2018年重點推進監管企業公務用車制度改革，審批24戶企業公車改革方案，有效規范了企業負責人消費支出。

6.監事會工作績效目標完成情況

整體支出績效目標包括：每個監事會辦事處的審計報告是否能夠反映企業存在經營風險或其他問題。具體完成情況如下：

自治區國有企業監事會共制定6份專項審計計劃(占下達績效目標的100%)，分別向廣西汽車集團等11家企業開展了2017年度專項審計,并提供了相關的專項審計報告，審計報告都能夠反映企業存在經營風險或其他問題，審計報告經驗收合格率為100％。我委根據專項審計報告披露的問題，向11家相關企業下發了《關于做好監事會2017年度專項審計披露問題整改工作的通知》，要求企業高度重視審計中發現的問題，組織專門力量采取有效措施及時整改。并要求企業于2018年8月15日前將整改情況上報我委,目前已收齊企業的整改落實情況報告,企業的整改工作達到了預期目標,完成績效目標。

（二）效果指標完成情況（自評分30分）

1.經濟效益目標完成情況

整體支出績效目標包括：全區國資系統企業年末資產總額同比增長、年末所有者權益總額、年營業收入總額、年實現利潤總額、年勞動生產總值、年應交稅費、年完成固定資產投資總額等7項經濟效益指標同比增幅均≥7%。具體完成情況如下：

根據統計數據，資產總額同比增長11.2%，所有者權益總額同比增長12.15%，營業收入總額同比增長14.6%，實現利潤總額31.1%，勞動生產總值同比增長21.06%，應交稅費同比增長15.2%，完成固定資產投資總額同比增長15.85%。

2.社會效益目標完成情況

整體支出績效目標包括：保障有關企業改制后員工利益，企業改革后繼續有效優質提供公共服務；進一步完善政府法律顧問工作制度，充分發揮法律顧問在推進依法行政、建設法治政府中的作用，促進廣西國資系統法治意識不斷強化，促使廣西國資系統依法行政工作水平得到顯著提高；課題研究成果或政策建議是否有利于理順國資監管體制、推動國資國企改革、提高企業市場競爭力或形成現代企業文化；通過建立健全統籌兼顧、標本兼治的信訪工作格局，暢通信訪渠道，為上訪人員的投訴請求提供便利條件，及時化解矛盾和糾紛。具體完成情況如下：

一是企業改制后，沒有接到關于企業員工上訪問題。二是加強政府法律顧問制度建設，聘請3名特聘專家和4家法律服務供應商為重大決策提供法律服務，強化機關法律風險防范，確保所有重大決策、重大事項的合法性審查率達到100%。三是根據合同約定，2018年完成課題項目共4項，分別為《2018年度區直企業全面風險管理分析報告》、《自治區直屬企業青年職工思想政治工作調研》、《推進自治區本級國有企業上市的對策研究》以及《廣西壯族自治區企業國有資產監督管理條例》2016-2018年立法項目課題。四是建立健全信訪制度，暢通信訪渠道，委機關信訪辦建立信訪登記臺賬，做到信訪件件有回音，事事有著落，維護了社會穩定，并取得良好效果。

（三）社會公眾或服務對象滿意度（自評分10分）

整體支出績效目標包括：獲得經費的有關單位在支付過程中對支付滿意度達到80%，2018年，我委將有關項目資金及時撥付到位，沒有截留資金，獲得經費的有關單位對我委在支付過程很滿意，沒有接到有關不良反映。

（四）預算執行情況（自評分10分）

根據《廣西壯族自治區財政廳關于2018年度自治區本級預算單位預算支出進度完成情況的通知》（桂財庫〔2019〕5號）精神，我委2018年預算支出進度為98.1%，完成自治區財政廳下達的績效考核任務。因此，自評得分為10分。

三、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法

根據年初編制的預算績效指標，我委緊緊圍繞“產出指標、效果指標、公眾滿意度”等部門整體支出年度績效目標衡量指標，要求處室主要負責人親自抓，并明確指定一名預算績效聯絡員，委辦公室負責跟蹤、指導各處室年度預算績效工作，要求處室在使用預算項目資金時，要統籌考慮預算績效目標值。特別是財政確定的跟蹤項目，我委要求有關處室按照時間節點收集匯總相關項目完成的材料。如：“廣西交通投資集團松鐵項目資本金注入”的經驗及做法：根據2018年部門預算批復，我委于2018年6月將自治區財政廳下達至我委賬戶的國有資本預算松鐵項目資金7000萬元撥付至廣西交通投資集團補充企業資本金，廣西交通投資集團于2018年8月將該款撥付至松鐵項目，做到專款專用，嚴格按規定進行款項支付和會計核算；并利用工程資金支付監管系統加強建設資金的監管，完善了各項財務制度，積極合理安排建設資金，提高工程建設效率。截止2018年12月31日，累計支出7000萬元，支付率100%，按照績效考核目標，嚴格執行建設合同，加強成本管控，監督費用開支，圓滿完成了財務投資目標值。如：“監事會工作預算績效工作”的經驗及做法：我委監事會工作處是監事會工作預算績效責任處室，監事會工作處堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實工作要求，圍繞國資監管中心工作，繼續強化監事會“兩個融入”工作理念，堅決貫徹有效防止國有資產流失新要求，著重在加強監事會協調服務、促進監事會監督檢查成果運用、優化和創新工作方式方法等方面開展工作。由監事會工作處組織監事會6個辦事處商定專項審計項目，審計項目確定后，監事會工作處草擬請示委領導，經主任辦公會研究確定審計項目后，監事會工作商委辦公室組織審計項目招投標工作，招投標工作完成后，中標中介機構與我委簽訂合同后開展工作，我委按合同約定分兩次付清款項，于2018年12月31日前將自治區財政廳下達至我委賬戶288萬元撥付至中標的專審中介機構，累計支出288萬元，支付率100%。中介機構按時完成了6份專項審計報告，審計報告都能夠反映企業存在經營風險或其他問題，審計報告經驗收合格率為100％。年度監事會專項審計工作,強化和落實了出資人監督責任。

（二）存在的問題

1. 涉及政府采購的預算項目資金開支進度偏慢。主要體現在有個別處室對招標程序等工作不熟悉，招標采購前期工作花費時間較長，對外宣傳力度不夠，造成招標采購項目整體開展推進工作及資金支付相對緩慢。

2. 個別預算績效指標目標值設置不合理。在編制部門預算及整體支出績效目標值時，由于存在“只要有指標，沒考慮指標的精準性、合理性”的想法。因此，造成個別預算績效指標目標值設置不合理。

（三）建議和改進措施

1. 今后，加強跟蹤指導，做到早布置，早啟動招投標工作，爭取政府采購的項目資金早日完成支付。

2. 根據我委職能對應的預算績效目標，認真思考，合理設置預算績效目標值。