一、審批項目名稱

名稱：所出資企業(yè)重大投資項目、對外擔保、增減注冊資本、發(fā)行公司債券審批

二、所出資企業(yè)重大投資項目、對外擔保審批操作規(guī)范

（一）、設(shè)定依據(jù)

1．2005年10月27日中華人民共和國主席令第四十二號公布，自2006年10月27日起施行的《中華人民共和國公司法》第六十七條：國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。第三十八條第一款：“股東會行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；（二）選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；（三）審議批準董事會的報告；（四）審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；（五）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（七）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；（八）對發(fā)行公司債券作出決議；（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。”，第一百條：“本法第三十八條第一款關(guān)于有限責任公司股東會職權(quán)的規(guī)定，適用于股份有限公司股東大會。”

2．2003年5月27日中華人民共和國國務(wù)院令第378號公布，自2003年5月27日起施行的《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》第三十二條：“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責；對其所出資企業(yè)的重大投融資規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，依照國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策履行出資人職責”。

（二）實施權(quán)限和實施主體

根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)實施〈企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例〉辦法》（廣西壯族自治區(qū)人民政府令第19號）第四條規(guī)定，自治區(qū)、地市級國資委負責所出資國有獨資企業(yè)的審批，縣級人民政府指定的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責所出資國有獨資企業(yè)的審批。

（三）審批條件

《關(guān)于印發(fā)〈廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法〉的通知》（桂國資發(fā)〔2007〕8號）第十條規(guī)定，申請辦理所出資國有獨資企業(yè)（公司）重大投融資計劃、對外擔保批準應(yīng)當符合下列條件：

1．重大投資項目審批條件：

（1）企業(yè)用自有資金在二級市場進行股票、基金、債券、期貨投資，確需投資的，必須經(jīng)董事會（未設(shè)董事會的為總經(jīng)理辦公會）全體成員三分之二以上同意，并按國家規(guī)定規(guī)范運作；

（2）嚴禁對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)；

（3）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

2．對外擔保審批條件：

（1）企業(yè)不得為股東、非法人單位、自然人或企業(yè)高管人員投資的企業(yè)（公司）提供擔保；

（2）企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的企業(yè)提供擔保；

（3）除國家和自治區(qū)另有規(guī)定外，企業(yè)對投資企業(yè)擔保累計不得超過最近一個會計年度合并會計報表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%；

（4）嚴格控制為非投資企業(yè)提供擔保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔保，確需擔保的，必須有相互擔保或可靠的反擔保，并履行報批程序。

（四）實施對象和范圍

自治區(qū)國資委、地級市國資委、縣級人民政府指定的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)所出資企業(yè)（公司）。

（五）申請材料

根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《廣西壯族自治區(qū)實施〈企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例〉辦法》（廣西壯族自治區(qū)人民政府令第19條）、《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法》（桂國資發(fā)[2007]8號）第十八條、第十九條的規(guī)定。

1．所出資企業(yè)重大投資項目申請批準需提交的材料：

（1）重大投資項目請示；

（2）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（3）項目可研報告；

（4）合作方盡職調(diào)查報告或風險評

（5）項目有關(guān)協(xié)議；

（6）項目涉及的的其他專業(yè)報告（如審計、資產(chǎn)評估報告等）；（7）法律意見書。

2．所出資企業(yè)對外擔保申請核準需提交的材料：

（1）對外擔保請示；

（2）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（3）擔保企業(yè)最近一期的財務(wù)報表及已對外擔保總額情況；

（4）被擔保單位最近一期的財務(wù)報表、資信和債務(wù)情況說明等；

（5）反擔保協(xié)議或合同等；

（6）法律意見書。

以上材料，均要求提供紙質(zhì)一式六份，并提供電子版，原件不足的需提供復印件。

（六）辦理地點

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會服務(wù)窗口（廣西南寧市桃源路路3號）

（七）辦結(jié)時限

1．法定辦結(jié)時限：20個工作日

2．承諾辦結(jié)時限：10個工作日

3. 優(yōu)化辦結(jié)時限：10個工作日。

（八）審批數(shù)量

無數(shù)量限制

（九）收費項目、標準及依據(jù)

不收費

（十）咨詢、投訴電話

咨詢電話：（0771）5891167、5880110；

投訴電話：（0771）2806203

附件：1．審批流程圖

2．申請書示范文本

（十一）辦理流程

所出資企業(yè)重大投資項目審批流程圖

所出資企業(yè)對外擔保審批流程圖

說明：1.項目作出決定之日即辦結(jié)，辦結(jié)后3個工作日內(nèi)完成文件編號繕印發(fā)件并告知申請人不計入承諾辦結(jié)時限內(nèi)。2.凡自治區(qū)領(lǐng)導要求特事特辦、需委領(lǐng)導集體研究等特殊情況的，以上流程各環(huán)節(jié)的辦理時限由自治區(qū)國資委服務(wù)窗口按實際情況重新分配。

申請書示范文本

××企業(yè)（公司）關(guān)于對外擔保的請示

××：

我公司（××企業(yè)）因××原因擬為××進行擔保，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法》（桂國資發(fā)〔2007〕8號）文件精神，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。

一、××企業(yè)基本情況

二、擔保原因

．．．．．．

以上妥否，請批示。

附件：董事會（經(jīng)理辦公會）或股東會決議、擔保單位最近一期的財務(wù)報表、被擔保單位資信情況說明、被擔保債務(wù)基本情況的說明。

（聯(lián)系人及電話：××××）

××公司（企業(yè)）

×年×月×日

三、所出資企業(yè)增減注冊資本審批操作規(guī)范

（一）設(shè)定依據(jù)

1、2005年10月27日中華人民共和國主席令第四十二號公布，自2006年10月27日起施行的《中華人民共和國公司法》第六十七條：“國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以授權(quán)公司董事會行使股東會的部分職權(quán)，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增加或者減少注冊資本和發(fā)行公司債券，必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)決定；其中，重要的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司分立、合并、破產(chǎn)、解散的，應(yīng)當由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核后，報本級人民政府批準。”

2、2008年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議通過，自2009年5月1日起施行的《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》第三十一條：“國有獨資企業(yè)、國有獨資公司合并、分立，增加或者減少注冊資本，發(fā)行債券，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)，由履行出資人職責的機構(gòu)決定。”第三十三條：“國有資本控股公司、國有資本參股公司有本法第三十條所列事項的，依照法律、行政法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，由公司股東會、股東大會或者董事會決定。由股東會、股東大會決定的，履行出資人職責的機構(gòu)委派的股東代表應(yīng)當依照本法第十三條的規(guī)定行使權(quán)利。”第三十四條：“重要的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的合并、分立、解散、申請破產(chǎn)以及法律、行政法規(guī)和本級人民政府規(guī)定應(yīng)當由履行出資人職責的機構(gòu)報經(jīng)本級人民政府批準的重大事項，履行出資人職責的機構(gòu)在作出決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應(yīng)當報請本級人民政府批準。”

（二）實施權(quán)限和實施主體

根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國務(wù)院令第378號)第二十一條規(guī)定，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法定程序決定其所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增加資本、發(fā)行公司債券等重大事項。

（三）審批條件

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》第三十一條規(guī)定，申請辦理所出資國有獨資企業(yè)（公司）分立、合并、破產(chǎn)、解散或者變更公司形式、增減注冊資本、發(fā)行公司債券批準應(yīng)當符合以下條件：

1、所出資企業(yè)增減注冊資本的。

2、申報材料齊全。

（四）實施對象和范圍

自治區(qū)國資委、地級市國資委、縣級人民政府指定的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)所出資企業(yè)

（五）申請材料

1.企業(yè)關(guān)于增減資本的請示；

2.企業(yè)董事會決議或不設(shè)董事會的總經(jīng)理辦公會議紀要；

3.驗資報告。

以上材料，均要求提供紙質(zhì)一式六份，并提供電子版，原件不足的需提供復印件。

（六）提交地點

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會服務(wù)窗口（廣西南寧市桃源路路3號）

（七）辦結(jié)時限

1.法定辦結(jié)時限：20個工作日。

2.承諾辦結(jié)時限：14個工作日。

3.優(yōu)化辦結(jié)時限：14個工作日。

（八）行政審批數(shù)量

無數(shù)量限制。

（九）收費項目、標準及其依據(jù)

不收費。

（十）咨詢、投訴電話

咨詢電話：（0771）5891167、5880110；

投訴電話：（0771）2806203

說明：1.項目作出決定之日即辦結(jié)，辦結(jié)后3個工作日內(nèi)完成文件編號繕印發(fā)件并告知申請人不計入承諾辦結(jié)時限內(nèi)。2.凡自治區(qū)領(lǐng)導要求特事特辦、需委領(lǐng)導集體研究等特殊情況的，以上流程各環(huán)節(jié)的辦理時限由辦公室按實際情況重新分配。

（十一）辦理流程

所出資企業(yè)增減注冊資本審批流程圖

四、所出資企業(yè)債券融資審批操作規(guī)范

（一）設(shè)定依據(jù)

根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)債券融資初審辦法》(桂國資發(fā)〔2012〕41號)。

（二）實施權(quán)限和實施主體

根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)債券融資初審辦法》(桂國資發(fā)〔2012〕41號)第二條、第三條規(guī)定，自治區(qū)國資委對履行出資人職責的國有獨資企業(yè)（公司）及其全資子企業(yè)（公司）、控股公司通過向債券發(fā)行管理部門申請注冊（核準）發(fā)行企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)和短期融資券等進行融資的行為進行審批。

（三）審批條件

根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)債券融資初審辦法》(桂國資發(fā)〔2012〕41號)第五條規(guī)定，企業(yè)申請債券融資，應(yīng)當符合以下條件：

1.所出資企業(yè)進行債券融資的。

2.申報材料齊全。

（四）實施對象和范圍

廣西壯族自治區(qū)人民政府授權(quán)自治區(qū)國資委履行出資人職責的國有獨資企業(yè)（公司）及其全資子企業(yè)（公司）、控股公司。

（五）申請材料

根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)債券融資初審辦法》(桂國資發(fā)〔2012〕41號)第六條規(guī)定，企業(yè)申請債券融資，應(yīng)向自治區(qū)國資委報送下列文件材料：

1.債券發(fā)行申請；

2.債券發(fā)行可行性研究報告；

3.債券發(fā)行方案；

4.債券募集資金使用計劃表；

5.董事會或總經(jīng)理辦公會議決議；

6.企業(yè)章程、企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證和營業(yè)執(zhí)照（復印件）；

7.具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的近三個會計年度的審計報告；

8.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券用于固定資產(chǎn)投資，按照國家有關(guān)規(guī)定需要經(jīng)有關(guān)部門審批的，還應(yīng)報送有關(guān)部門的審批文件；

9.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券用于調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)的，企業(yè)應(yīng)當提供銀行同意以債還貸的證明；

以上材料，均要求提供紙質(zhì)一式一份，并提供電子版，原件不足的需提供復印件。

（六）提交地點

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會服務(wù)窗口（廣西南寧市桃源路路3號）

（七）辦結(jié)時限

1.法定辦結(jié)時限：20個工作日。

2.承諾辦結(jié)時限：14個工作日。

3.優(yōu)化辦結(jié)時限：14個工作日。

（八）審批數(shù)量

無數(shù)量限制。

（九）收費項目、標準及其依據(jù)

不收費。

(十) 咨詢、投訴電話

咨詢電話：（0771）5891167、5880110；

投訴電話：（0771）2806203

說明：1.項目作出決定之日即辦結(jié)，辦結(jié)后3個工作日內(nèi)完成文件編號繕印發(fā)件并告知申請人不計入承諾辦結(jié)時限內(nèi)。2.凡自治區(qū)領(lǐng)導要求特事特辦、需委領(lǐng)導集體研究等特殊情況的，以上流程各環(huán)節(jié)的辦理時限由辦公室按實際情況重新分配。

（十一）辦理流程

所出資企業(yè)債券融資批準流程圖

申請書示范文本.doc